关于市南区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案）的报告

发布时间：2006-04-10

　　                                                                                             市南区财政局局长  陈伟
　　
各位代表：
　　我受区政府委托，向大会提交市南区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案）的报告，请审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
　　一、2005年财政预算执行情况
　　2005年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，在区政协和社会各界的大力支持下，财政工作以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，开拓创新，锐意进取，团结拼搏，围绕全区经济发展目标和工作思路，认真抓好各项财税政策的贯彻落实，财政收入保持了持续、稳定增长；财政支出结构进一步优化，财政管理水平不断提高，有力地促进了全区经济社会事业全面、协调、健康发展。
　　-------财政收入
　　2005年，全区地方财政一般预算收入累计完成117507万元，按照区十五届人大第三次会议通过的预算，完成预算的107%，同比增长16.78%。全口径财政一般预算收入累计完成524016万元，同比增长30.96%；辖内全口径地方财政一般预算收入累计完成297924万元，按中央、省统计口径增长54%。从全区地方财政一般预算收入的构成看：
　　增值税完成14726万元，占预算的111.56%，比上年同比增长25.52%；
　　营业税完成57169万元，占预算的106.74%，比上年增长22.01%；
　　企业所得税完成17069万元，占预算的110.94%，比上年增长33.12%；
　　个人所得税完成9399万元，占预算的103.6%，比上年增长22.08%；
　　地方其他各税完成16832万元；
　　专项、罚没等非税收入完成2312万元。
　　-------财政支出
　　2005年，全区财政总支出完成77298万元，其中地方一般预算支出完成72380万元，占预算的119.52%，比上年增长31.53%。地方一般预算支出主要是：
　　企业挖潜改造资金7510万元，占预算的101.09%，比上年增长1.36%；
　　科技三项费用1497万元，占预算的115.69%，比上年增长30.17%;
　　城市维护费10438万元，占预算的113.94%，比上年增长22.66%；
　　    文体广播事业费1470万元，占预算的163.7%，比上年增长83.98%；
　　    教育支出16899万元，占预算的137.32%，比上年增长54.5%；
　　    医疗卫生支出2849万元，占预算的141.32%，比上年增长52.68%；
　　其他部门的事业费683万元，占预算的146.57%，比上年增长47.52%；
　　抚恤和社会福利救济1741万元，占预算的153.39%，比上年增长69.69%；
　　社会保障补助支出2566万元，占预算的108.73%，比上年增长18.47%；
　　    行政事业单位离退休支出1100万元 ，占预算的104.17%，比上年增长13.87%；
　　    行政管理费9731万元，占预算的146.82%，比上年增长59.89%；
　　公检法司支出5326万元，占预算的111.38%，比上年增长25.29%；
　　其他支出9495万元，占预算的105.24%，比上年增长11.65%；
　　科学支出25万元，占预算的100%，与上年持平；
　　专项支出1050万元，占预算的107.25%，比上年增长20.69%。
　　按新财政体制有关规定计算，我区2005年地方可支配财力72399万元，与地方一般预算支出72380万元相抵后，结余19万元，实现了当年收支平衡、略有节余的目标。
　　二、主要工作情况
　　（一）培育区域税源，提高财政收入可持续增长能力
　　一是建立财政支持税源发展的激励机制。积极推进市场经济条件下财政支持经济发展的方式和途径，充分发挥财政资金导向作用。重点扶持发展我区特色经济，着眼于提高产业层次和企业素质，抓好扶优扶强，对财税贡献大、社会效益好的重点纳税企业安排了扶持资金近1600万元。大力发展楼宇经济和总部经济，全区97座楼宇共实现税收22.5亿元，超过同期税收收入总额的40%。研究制定《市南区新办企业行政性收费补贴意见（试行）》，通过对新办企业和个体工商户实行财政补贴的方式，吸引更多资本注入市南。市、区两级税源建设联动机制初步形成，落实扶持以及新创知名工业品牌企业资金700多万元，对推动企业扩大规模、提高效益和知名度发挥了重要作用。二是进一步健全财政监督和税收稽查工作机制。坚持依法治税，完善了税源监控体系，税源非正常流失明显减少，综合治税工作取得了阶段性明显成果，全年增加税收收入9000万元。构建了区域税源网络管理体系，完善重点税源监控、重点企业服务联系和财税联席制度，定期会同税务、工商等相关部门，研究分析收入进度，交流税源监控等涉税信息，增强了税收征管的针对性，实现了税收征管方式由注重征收管理向税源管理和征收管理并举的转变。初步建立了我区地方税收收入与经济增长的相关性模型，为合理确定经济增长与税收增长的关系提供了更加科学的依据。三是强化区街税源建设联动机制。进一步完善虚拟财政管理体制，街道办事处虚拟财政收入比去年同期增加1.2亿元以上，临商税收等比去年同期增长54.24%，体制的积极作用充分显现，增强了街道办事处履行社会职能和公共服务的能力。
　　（二）优化支出结构，增强构建和谐社会财政保障能力
　　一是完善社会保障体系。确保最低保障金、失业人员救济金的按时足额发放。做好扩大就业等方面的工作，提高社会保障水平。全年积极筹措上述专项经费1240万元，比上年度增长26.79%，其中安排再就业资金300万元。二是增强对教育、科学、卫生等重点支出项目的财政保障力度。促进财政支出向基层倾斜，向社会事业发展的薄弱环节倾斜，着力推动经济社会事业全面协调可持续发展。全年教育支出增长54.5%，医疗卫生支出增长52.68%。三是加大城市基础设施建设的投入。围绕改善和提高人民生活环境和质量以及创建文明城市的工作，全年投入破漏危房改造、背街小巷道路整治、城市园林环卫建设等城市基础设施建设经费近5000万元。四是加大对基层社区的资金投入力度。加强社区建设，投入创建温馨社区、社区卫生服务专项经费912万元，将每个社区办公经费由2000元提高到10000元，全年共改造社区办公用房35处，社区平均办公用房面积达到95平方米。
　　（三）推进财政改革，提升财政精细化管理能力
　　一是继续深化预算管理制度改革。强化预算编制，提高预算编制的科学性、可执行性。制定《市南区基本支出预算管理办法》、《市南区基本支出定额管理办法》，进一步规范收支行为，健全完善预算执行和监督制度，初步形成了预算有标准、执行有约束、决算有考评的财政专项资金长效管理机制。二是探索建立绩效预算支出评价体系。按照“积极试点，分步实施，逐步推进”的原则，开展专项资金项目绩效考评试点。先后制定了《市南区专项经费管理办法》、《市南区专项资金绩效考核工作规程》和《市南区科技三项费用专项管理办法》。三是完善会计集中核算功能。加强对集中核算单位资金管理，对不规范的支出行为由事后提示向事前提示转变，并逐步扩大事前提示范围，规范行政事业单位的财务管理，形成包括财政部门、资金使用单位、审计部门在内的相互制约、相互补充的预算执行监督体系。四是严格执行“收支两条线”管理政策。贯彻落实《行政许可法》，清理行政许可事项，重新审核行政事业性收费项目。制定《市南区区级预算单位银行账户管理暂行办法》，在全区范围内对区级行政事业单位银行账户及其资金进行了全面清理整顿，重新建立了我区银行账户管理档案。进一步规范票据管理，全面清理财政票据。五是加快财政信息化建设，推进“金财工程”建设步伐。依托财税库网络信息系统，研发了虚拟财政管理、楼宇税源测算和综合治税等涉税信息软件，进一步整合和优化对内对外工作流程，扩大系统网络覆盖范围，启动“金财工程”网络安全体系建设，提高财政信息化水平。
　　（四）完善监督机制，强化依法科学理财能力
　　全面贯彻落实《预算法》。将全区所有财政拨款单位全部纳入编制范围，按综合预算与零基预算的要求，细化支出定额，规范定额标准，提高了部门预算编制质量。贯彻落实《政府采购法》。积极扩大工程类政府采购项目，将全区社区改造建设全部纳入政府采购。实现预算内资金、预算外资金和自筹资金的全面管理，全年政府采购完成2215万元，比上年度增长18.58%。贯彻实施《财政违法行为处罚处分条例》。加强和改进财政监督，认真开展财务收支管理、会计信息质量和收入征管质量检查，维护正常的财经秩序。
　　各位代表，2005年是“十五”规划的最后一年，我区地方财政收入比2000年翻了两番多；“十五”期间地方财政收入年均增长15.8%，税源经济实现了跨越式发展。这些成绩的取得是区委、区政府正确领导的结果，也是各位人大代表、政协委员监督指导和全区各部门共同努力的结果。在肯定成绩和总结经验的同时，我们也清醒地认识到当前财政工作还存在着一些困难和问题：因国家税收政策调整造成的减收因素影响，地方财政收入增收难度仍然较大；受市相关管理体制改革、刚性支出增长等影响支出压力增大、收支矛盾比较突出；部分单位和部门财政资金的使用不够规范，“跑、冒、滴、漏”现象仍然存在，专项资金的监管任务十分艰巨，专项资金绩效评价制度还有待进一步完善等。对此，我们将加强研究，并在今后工作中采取有力的措施，逐步加以解决。
　　三、2006年财政预算草案和主要工作安排
　　2006年是 “十一五”规划的第一年，也是为“十一五”规划奠定基础的关键一年。我区财政工作的指导思想是：以党的十六届五中全会精神为指导，以科学发展观全面统领财政工作，以建设和谐社会为目标，不断创新税源建设的政策措施，促进财政收入增长和经济增长方式转变；以人为本，进一步调整和优化支出结构，压缩一般性支出，提高对公共事业的保障能力，加大对和谐社会建设的投入力度；健全财政资金绩效评价制度，提高资金使用效益，努力促进经济社会和谐、稳定、健康发展。
　　-------财政收支预算
　　2006年全区地方财政一般预算收入预算安排133958万元，同比增长14%。
　　全区地方一般预算支出预算安排81066万元，比上年增长12%，主要支出项目是：
　　企业挖潜改造资金7623万元，比上年增长1.5%；
　　科技三项费用1707万元，比上年增长14.03%;
　　城市维护费11480万元，比上年增长9.98%；
　　    文体广播事业费1647万元，比上年增长12.04%；
　　    教育支出19265万元，比上年增长14%；
　　    医疗卫生支出3134万元，比上年增长10%；
　　其他部门的事业费740万元，比上年增长8.35%；
　　抚恤和社会福利救济1950万元，比上年增长12%；               
　　社会保障补助支出2926万元，比上年增长14.03%；
　　    行政事业单位离退休支出1155万元，比上年增长5%；
　　    行政管理费10947万元，比上年增长12.5%；
　　公检法司支出5948万元，比上年增长11.68%；
　　其他支出10140万元，比上年增长6.79%；
　　科学支出28万元，比上年增长12%；
　　专项支出1176万元，比上年增长12%。
　　总预备费按《预算法》有关规定安排1200万元。
　　根据以上预算安排，我区2006年地方可支配财力将实现81087万元，与地方一般预算支出81066万元相抵，可结余21万元，从而达到当年收支平衡、略有节余的总体要求。
　　-------主要工作安排
　　（一）支持经济发展，努力培植税源
　　牢固树立“税源经济是全区各项工作生命线”的理念，坚持财政服务经济、支持经济的思想，树立经营财政理念，实现由单纯的直接增收节支向发展经济提高效益理念转变。一是加大财政政策扶持，提高税收增长能力。紧紧围绕“四大特色经济区”的发展战略，对大项目建设在资金投入上予以倾斜。进一步加强对重点产业、行业的扶持。借助软件园的专业优势，对重点知名软件企业的引进给予政策扶持，提高软件行业税收的增长能力。二是发挥财政政策导向作用，大力发展民营经济、富民经济和税源经济。全面落实《市南区新办企业行政性收费补贴意见（试行）》，做好对新办企业和个体工商户行政性收费的财政补贴工作，在稳定存量税源的基础上，充分挖掘增量税源。集中力量抓好营业税、企业所得税等对地方财政收入贡献率高、税收增长潜力大的主体税种，优化增量税源。密切关注税收政策动向，积极寻求应对策略。以支持企业提高自主创新能力为核心，通过财政资金的“杠杆”作用，引导和带动更多的社会资金，促进科技进步。三是加强税收征管，确保税收及时、按量落地。深化税源综合服务长效机制，加强重点税源的监控和分析。继续深化街道办事处虚拟财政管理体制改革，完善协税护税机制，充分发挥虚拟财政管理的促进作用，最大限度把区域经济发展的成果体现到税收上来，增强区域发展实力。
　　（二）统筹安排资金，确保重点需要
　　大力调整和优化支出结构，有保有压，有促有控。规范财政资金的供给范围，突出公共性特征，既注重保障政权运转和支持经济建设，又注重促进全面协调可持续发展。一是科学安排财力，确保政府大事、实事资金落实到位。积极筹措资金，保证“小街小巷”整治、超期服役道路整治、危旧房改造等全区重点工程的顺利推进。二是加大社区资金投入力度，确保社会保障、公共卫生事业资金落实到位。按照《关于建立新型社区管理服务模式，推进和谐社区建设的意见》的要求，继续加大对基层社区服务建设的财政投入，改进社区办公和服务环境。在建立“两条保障线”的基础上，完善社会救济制度，建立健全与经济发展水平相适应的社会保障体系。加大对公共卫生事业的投入，完善公共服务卫生体系，逐步建立财政资金投入的保障机制。三是继续加大教育、科技、文化等事业的投入，确保重点支出资金落实到位。不断提高教育投入，切实落实政府对义务教育的投入责任，确保“三个增长”。逐步优化教育资源配置，促进教育事业均衡发展。加大科技投入，促进科技事业发展。
　　（三）深化财政改革，规范财经秩序
　　一是完善财政绩效考评制度。对财政专项资金实行精细化、制度化管理，提高财政资金分配及使用的透明度。在总结试点经验的基础上，逐步扩大专项经费试点范围，制定规范的绩效评价管理机制，将财政监督延伸到专项资金的绩效检查上去，促进财政专项资金由“分配管理”向“绩效管理”转变。二是试行国库集中支付。统一账户管理，减少资金缴拨环节。建立健全国库支付中心管理制度，做好国库支付中心和会计核算中心的衔接工作。三是加快“金财工程”建设。按照全市统一部署，做好我区“金财工程”建设规划，提升财政工作信息化水平。四是探索创新公共资产管理机制。实现政府公共资产和资源收益的统一管理，推动资产资源运营进入规范有序的轨道。五是继续加强“收支两条线”管理工作。规范票据管理，确保“收缴分离”和“罚缴分离”，将应纳入预算的收费资金全部纳入预算管理。六是不断增强依法理财能力。严格执行《预算法》、《政府采购法》和《会计法》，贯彻落实《财政违法行为处罚处分条例》，加强财政制度建设，健全和强化财政内部监督管理，自觉接受人大和社会各界的监督。
　　各位代表，在“十一五”规划开局之年，财政工作面临新的机遇和挑战，我们深感肩上的担子重、责任大。我们一定在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导和区政协的大力支持下，认真贯彻落实党的十五届六中全会和中央经济工作会议精神，深化改革，立足创新，扎实工作，务求实效，为促进区域经济发展和和谐社会建设做出新的贡献！
　　附件：
　　  相关名词解释
　　1、全口径财政一般预算收入：指市南区辖区内实现的中央、青岛市、市南区财政一般预算收入总和；
　　辖内全口径地方财政一般预算收入：指市南区辖区内实现的青岛市、市南区地方财政一般预算收入总和；
　　 全区地方财政一般预算收入：指市南区辖区内实现的区级地方财政一般预算收入。
　　 2、相关性模型：将GDP（国内生产总值）和财政收入这两个经济指标进行对比分析，以数学公式（即相关性模型）的形式将它们内在的关系给予量化，从而明确财政收入特别是税收入增长和GDP增长之间的关联性。
　　3、金财工程：是利用先进的信息技术，支撑以预算编制、国库集中支付和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政管理综合信息系统，是财政系统信息化建设目标和规划的统称。